Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme

Op basis van deze wet is Achterhoek Advocatuur verplicht, in beginsel vóór het aangaan van een zakelijke relatie, een cliëntenonderzoek in te stellen, hetgeen onder meer de plicht tot identificatie van haar cliënten bevat. Voorts is ons kantoor gehouden melding te maken van ongebruikelijke transacties. Deze regelgeving geldt voor alle advocatenkantoren. De identificatieplicht is onder meer van toepassing op werkzaamheden verricht door advocaten, belastingadviseurs, notarissen en accountants.

Is eenmaal een cliëntenonderzoek verricht dan blijft het formeel daar niet bij. De Wwft verplicht tot voortdurende controle op de zakelijke relatie en de tijdens de zakelijke verrichte transacties, om zo te toetsen of de cliënt nog voldoet aan het profiel zoals is vastgesteld voor aanvang van de dienstverlening.

Er geldt echter een algemene uitzondering op het cliëntenonderzoek en de meldplicht in alle gevallen waarin wij cliënten bijstand verlenen in het kader van een (dreigend) rechtsgeding en alle gevallen waarin wij nog doende zijn om de rechtspositie van de cliënt te bepalen (in de praktijk eigenlijk alleen het eerste oriënterende gesprek).

Wat houdt de Wwft qua cliëntenonderzoek voor u in en wat hebben wij nodig?

·    bij rechtspersonen: een origineel uittreksel uit het Handelsregister bij de Kamer van Koophandel dan wel een elektronisch uittreksel en een kopie van een geldig legitimatiebewijs van de vertegenwoordiger van die rechtspersoon;

·    bij natuurlijke personen: een kopie van een geldig legitimatiebewijs (paspoort / rijbewijs / identiteitskaart).

·    aan buitenlandse vennootschappen en rechtspersonen – en hun vertegenwoordigers – zullen wij vragen om zich met dezelfde soort documenten te identificeren. In voorkomende gevallen kan dit betekenen dat een locale advocaat of notaris deze identificatie namens ons moet verrichten.

De Wwft schrijft voorts voor dat, naast notarissen en belastingadviseurs, ook advocaten, transacties met een ongebruikelijk karakter moeten melden aan het landelijke Meldpunt Ongebruikelijke Transacties. Het Ministerie van Financiën heeft een indicatorenlijst samengesteld op basis waarvan bijzondere transacties onderscheiden kunnen worden.

Een meldplicht kan overigens alleen ontstaan in die gevallen waarin ook de identificatieplicht (zie boven) bestaat. De meldplicht is voor advocaten onontkoombaar. Wij kunnen ons in gevallen waarin een meldplicht ontstaat niet aan die meldplicht onttrekken op grond van onze geheimhoudingsplicht en ons verschoningsrecht. Het spreekt voor zich dat wij onze geheimhoudingsplicht in alle overige gevallen strikt zullen naleven.

Wij realiseren ons dat deze wetgeving voor zowel u als ons (administratieve) lasten met zich meebrengt. Het niet voldoen aan de nieuwe wet levert een delict op waarvoor wij vervolgd kunnen worden. Wij vragen derhalve uw begrip voor de gevolgen die deze nieuwe wetgeving voor u en ons met zich meebrengt.